Vermögensverwaltung ohne Interessenkonflikte
Als Kund:in einer Vermögensverwaltung musst du dir sicher sein, dass in deinem besten Interesse gehandelt wird. Hier erfährst du, wie froots Interessenkonflikte vermeidet.
Berechne deinen möglichen Gewinnfreibetrag und deine Steuerersparnis 2024.*
...du eine natürliche Person mit betrieblichen Einkünften bist...
Dazu zählen beispielsweise folgende Personengruppen:
...& du im aktuellen Geschäftsjahr über 33.000 EUR Gewinn erzielst.
Deine mögliche Steuerersparnis basiert auf dem Grundfreibetrag & investitionsbedingten Gewinnfreibetrag. Der Grundfreibetrag steht Selbstständigen mit Jahresgewinnen bis zu 33.000 EUR zu und kann unmittelbar geltend gemacht werden. Bei einem Gewinn zwischen 33.000 und 583.000 EUR kann zusätzlich ein investitionsbedingter Gewinnfreibetrag in Anspruch genommen werden, der gestaffelt berechnet wird. Voraussetzung für die Geltendmachung ist eine vierjährige Haltedauer bei Nutzung begünstigter Wirtschaftsgüter. Darunter fallen §14 Fonds wie der froots Multi Asset §14 Fonds.*
Die Vermögensallokation ist entscheidend für die Optimierung der Rendite bei gleichzeitigem Risikomanagement. Unsere Diversifizierung über verschiedene Anlageklassen hinweg schafft ein Portfolio, das sich ideal für die vierjährige Haltedauer eignet, die die meisten Anleger aufgrund des Steuervorteils anstreben.
Unsere geografische Allokation basiert in erster Linie auf unserem wertorientierten, systematischen Ansatz. Indem wir die Attraktivität jeder Region sowohl im Verhältnis zu ihrer Geschichte als auch zueinander betrachten, gewichten wir bestimmte Regionen über- oder unter und wählen die bestmöglichen Produkte aus, um sie zu replizieren.
Auf Branchenebene gilt derselbe wertorientierte, systematische Ansatz. Das bedeutet, dass Branchen, die überbewertet sind, eine geringere Gewichtung im Fonds erhalten, und Branchen, die attraktiv bewertet sind, eine relative Übergewichtung.
Wir sind stolz darauf, unseren Kundinnen und Kunden den froots Multi Asset §14 Fonds zu attraktiven Konditionen mit 0% Ausgabeaufschlag anbieten zu können. 100% Transparenz versteht sich von selbst.
froots verbindet professionelles Asset Management mit digitalen Prozessen - zu attraktiven Kosten und mit persönlichem Service.
Mit unserer digitalen Registrierung kannst du in wenigen Minuten online dein §14 Depot eröffnen. Solltest du ein persönliches Informationsgespräch wünschen oder Unterstützung benötigen, stehen wir dir gerne zur Verfügung.
Wir haben mit unserer Partnerbank, Schelhammer Capital Bank, ein attraktives Paket mit 0% Ausgabeaufschlag zusammengestellt, um unseren Kund:innen den größten Mehrwert zu bieten - damit deine Renditen nicht von hohen Gebühren aufgefressen werden.
Bei froots investieren wir nach einem fundierten und bewertungsorientierten Investmentansatz. Darauf basierend entwickeln wir eine Vermögensallokation, die wir gemeinsam mit internationalen Investmentexperten aktiv an Marktgegebenheiten anpassen.
Du bist zu jedem Zeitpunkt Eigentümer:in deines Depots, das bei unserer Partnerbank, Schelhammer Capital Bank AG, liegt. Wir stellen dabei von der digitalen Depoteröffnung bis hin zur Auftragsabwicklung alle Prozesse für dich sicher.
Warteliste §14 Depot-Registrierung für 2024
Du möchtest 2024 mit froots Steuern sparen? Gerne informieren wir dich, sobald die Registrierung für das Geschäftsjahr 2024 geöffnet wird - trage dich dazu einfach in die Warteliste ein und erhalte unsere §14 Info-Broschüre zum Download.
Laut österreichischem Einkommenssteuergesetz (EStG) steht Selbstständigen und Unternehmern unter bestimmten Voraussetzungen ein Gewinnfreibetrag zu. Ein Teil von diesem kann durch die Investition in bestimmte Fonds geltend gemacht werden. Diese Fonds werden häufig als "§14 Fonds" bezeichnet, da die Regelungen dazu im Paragraf 14 des österreichischen Einkommenssteuergesetzes festgehalten sind.
Die Investition in einen solchen Fonds bietet die Möglichkeit, Steuern zu sparen. Der Fonds investiert das Geld in der Regel in eine breite Auswahl an Wertpapieren. Nach einer gesetzlich vorgeschriebenen Haltedauer von 4 Jahren kann das investierte Geld zuzüglich der erzielten Erträge wieder entnommen werden.
Wenn du ein Unternehmen führst oder freiberuflich tätig bist, hast du laut Steuergesetz Anspruch auf eine Art "Extra-Geld", ähnlich wie das 13. und 14. Gehalt für Angestellte. Dafür musst du im Laufe des Jahres natürlich Gewinn gemacht haben.
Bis zu einem Gewinn von 33.000 Euro steht allen Berechtigten ein Grundfreibetrag von 15 % des Gewinns zu. Das entspricht maximal 4.950 Euro, die nicht versteuert werden müssen. Für diesen Teil sind keine Investitionen notwendig.
Für Gewinne über 33.000 Euro musst du für den zusätzlichen Steuerfreibetrag investieren, zum Beispiel in den froots Multi Asset §14 Fonds. Die Obergrenze für den gesamten Gewinnfreibetrag (Grundfreibetrag + investitionsbedingter Gewinnfreibetrag) beträgt 46.400 Euro. In unserem Rechner weiter oben auf der Seite, kannst du dir einen Überblick verschaffen, wie viel Gewinn du veranlagen könntest und wie hoch deine Steuerersparnis wäre.
In Österreich können verschiedene Gruppen von Personen den Gewinnfreibetrag geltend machen. Dies sind im Wesentlichen:
Nicht berechtigt sind in der Regel pauschalierte Betriebe. Das sind Betriebe, die ihre Steuern pauschal berechnen.
Wir weisen dennoch darauf hin, deine:n Steuerberater:in für Steuerthemen hinzuzuziehen.
Mindesthaltedauer: In der Regel gibt es eine Mindesthaltedauer von vier Jahren für die investierten Wirtschaftsgüter oder Wertpapiere. Während dieser Zeit dürfen sie nicht verkauft werden, um den Steuervorteil zu nutzen.
Buchführung: Wer die Vorteile des Gewinnfreibetrags nutzen will, muss natürlich auch entsprechende Buchführungsregeln beachten und die Investitionen nachweisen.
Keine Pauschalierung: Unternehmen, die ihre Steuern pauschal berechnen, sind in der Regel vom investitionsbedingten Gewinnfreibetrag ausgeschlossen.
Die Geltendmachung des Gewinnfreibetrags in Österreich erfolgt im Rahmen der Einkommensteuererklärung. Hier ein paar Schritte, die dir dabei helfen können:
Schritt 1: Ermittlung des Gewinns
Zuerst musst du den Gewinn deines Unternehmens für das betreffende Steuerjahr ermitteln. Dies geschieht in der Regel durch die Buchführung oder Einnahmen-Ausgaben-Rechnung, je nachdem, welche Methode für dein Unternehmen zulässig oder gewählt wurde.
Schritt 2: Berechnung des Gewinnfreibetrags
Du berechnest den Gewinnfreibetrag auf Basis des erzielten Gewinns. Bis zu einem Gewinn von 33.000 Euro steht ein Grundfreibetrag von 15 % des Gewinns zur Verfügung. Für Gewinne über 33.000 Euro kannst du einen zusätzlichen, investitionsbedingten Gewinnfreibetrag geltend machen, sofern du in begünstigte Wirtschaftsgüter investierst.
Schritt 3: Investition in begünstigte Wirtschaftsgüter oder Wertpapiere
Wenn du den investitionsbedingten Gewinnfreibetrag nutzen willst, musst du in begünstigte Wirtschaftsgüter (zum Beispiel Maschinen, Anlagen, Gebäude) oder bestimmte Wertpapiere ("§14 Fonds") investieren. Bewahre alle deine Belege und Unterlagen für diese Investitionen gut auf.
Schritt 4: Eintragung in die Steuererklärung
Die Beträge, die als Gewinnfreibetrag geltend gemacht werden sollen, werden in der Einkommensteuererklärung eingetragen. Abhängig von der konkreten Gestaltung kann dies in unterschiedlichen Zeilen oder Anlagen der Steuererklärung passieren.
Schritt 5: Nachweis der Investitionen
Für den investitionsbedingten Gewinnfreibetrag müssen die Investitionen nachgewiesen werden. Das heißt, die entsprechenden Belege und Unterlagen müssen der Steuererklärung beigefügt oder auf Verlangen des Finanzamts vorgelegt werden. Investitionsbestätigungen für das Finanzamt kannst du bequem in deinem froots Kundenportal herunterladen.
Schritt 6: Beachtung der Mindesthaltedauer
Die gekauften Wertpapiere können grundsätzlich jederzeit verkauft und die Beträge ausgezahlt werden. Um den Steuervorteil jedoch nutzen zu können, beachte die Mindesthaltedauer von vier Jahren.
Angenommen, du bist Selbstständige:r und hast im Jahr einen Gewinn von 50.000 EUR erzielt.
Schritt 1: Grundfreibetrag
Der Grundfreibetrag beträgt 15% auf die ersten 33.000 EUR des Gewinns: 33,000×0,15=4.950 EUR, die du steuerfrei stellen kannst, ohne investieren zu müssen.
Schritt 2: Gewinn über 33.000 EUR
Bsp.: Dein Gewinn liegt bei 50.000 EUR. Somit übersteigert der Gewinn die Grenze von 33.000 EUR um 17.000 EUR.
Schritt 3: Investitionsbedingter Gewinnfreibetrag
Für den Betrag über 33.000 Euro musst du in begünstigte Wirtschaftsgüter, wie zum Beispiel den froots Multi Asset §14 Fonds investieren, um einen zusätzlichen Gewinnfreibetrag geltend zu machen. Der erste Satz für den investitionsbedingten Gewinnfreibetrag beträgt 13% (je nach Höhe des Unternehmensgewinnes kann dieser variieren).
17.000×0,13=2.210 EUR. Das bedeutet, du kannst zusätzlich 2.210 EUR als investitionsbedingten Gewinnfreibetrag geltend machen.
Gesamter Gewinnfreibetrag
4.950 EUR (Grundfreibetrag) +2.210 EUR (investitionsbedingter Gewinnfreibetrag) =7.160 EUR
Insgesamt kannst du also einen Gewinnfreibetrag von 7.160 EUR geltend machen, wenn du entsprechend investierst.
Dieses Beispiel ist stark vereinfacht und soll nur zur Veranschaulichung dienen. Die tatsächlichen Regelungen können komplex sein und eine persönliche steuerliche Beratung ist ratsam.
Die Fonds-Dokumente findest du hier auf der Website unserer Partner-Kapitalanlagegesellschaft.
Es gibt zahlreiche §14 Fonds, die du zur Reduktion deiner Steuerlast nutzen kannst.
Unser Tipp bei der Auswahl: Vergiss nicht auf die Gebühren! So stellst du sicher, dass ein möglichst großer Teil deiner Steuerersparnis und möglicher Renditen im Anlagezeitraum auch tatsächlich bei dir ankommt.
Dank digitaler Prozesse und weil froots niemandem hohe Provisionen schuldet, können wir den froots §14 Fonds zu sehr günstigen Konditionen mit 0% Ausgabeaufschlag anbieten.
Du findest die Konditionen u.a. transparent auf dieser Seite und in der Info-Broschüre, die du zum Download erhältst, wenn du dich oben auf dieser Seite für die Warteliste anmeldest.